Conoce más de Fiduciaria

Glosario de Términos

F
FFI

Siglas de Foreign Financial Institution (Institución Financiera Extranjera, con respecto a EE.UU.) Es una institución financiera  constituida fuera de los Estados Unidos, que  reúne las siguientes condiciones:

  • Acepta depósitos como parte de su actividad bancaria.
  •  Mantiene activos financieros por cuenta de terceros como parte sustancial de su negocio.
  •  Su principal negocio es invertir o comercializar títulos valores e intereses en sociedades (Incluyen también los fondos mutuos, fondos comunes de inversión entre otros). 

Fideicomisario o Beneficiario
Es (son) la(s) persona(s) destinataria final de los bienes fideicomiíidos, uno vez cumplido el plazo o la condición estipulada en el acto constitutivo. El beneficiario es la(s) persona(s) que puede ser designada para recibir beneficios de la administración fiduciaria, sin necesariamente ser la destinataria final de los bienes fideicomitidos. Por lo general, ei fideicomisario y ei beneficiario resultan ser la misma persona, pudiendo ser además, un tercero o ei propio fideicomitente. La distinción entre el fideicomisario o beneficiario, si la hubiere, deberá quedar establecida en el acto constitutivo del fideicomiso.

Fideicomiso
Es el acto mediante el cual, una o varias personas, llamadas fideicomitentes. transfieren derechos de propiedad u otros derechos reales o personales, o una o varias personas jurídicas, llamadas fiduciarios, para la constitución de un patrimonio separado llamado patrimonio fideicomitido, cuya administración o disposición será ejercida, por el o los fiduciarios, según las instrucciones del o de los fideicomitentes, en favor de una o varias personas, llamadas fideicomisarios o beneficiarios, con la obligación de restituirlos a la extinción del fideicomiso, a la persona designada en el referido acto, de conformidad con lo Ley No. 189-11, para el Desarrollo de! Mercado Hipotecario y el Fideicomiso en la República Dominicana.

Fideicomiso Público

Es aquel fideicomiso constituido por el Estado o cualquier entidad de Derecho Público con respecto a bienes o derechos que formen parte de su patrimonio o con el objetivo de gestionar, implementar o ejecutar obras o proyectos de interés colectivo.

Fideicomitente
Corresponde a la(s) persona(s) física(s) o jurídica(s) que transfiere(n) derechos de propiedad u otros derechos reales o personales al o a los fiduciarios para la constitución del fideicomiso. 

Fiduciaria

Corresponde a la(s) persona(s) jurídica(s) autorizada(s) para fungir como tal(es). quien(es) recibe(n) los bienes dados o derechos cedidos para la constitución de un fideicomiso, debiendo cumplir las instrucciones del o de los fideicomitentes establecidos en el acto constitutivo del fideicomiso.

Financiamiento del Terrorismo
Es cualquier acto que deliberadamente provea o recolecte fondos por cualquier medio, directa o indirectamente, con la intención ¡lícita de ser utilizados en todo o en parte: (I) para realizar un acto terrorista, (II) por una organización terrorista, (III) por un terrorista individual. El financiamiento del terrorismo se extiende a cualquier fondo, ya sea de fuente legítima e ilegítima.